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第一部分 国际结算票据第一章 票据概述3

第一节 票据的含义和作用3

一、票据的基本概念3

二、票据的特性3

三、票据的作用5

第二节 票据法概述5

一、票据法调整的对象5

二、票据法简介6

第三节 票据的权利7

一、票据权利的取得7

二、票据权利的时效8

三、票据抗辩8

第二章 汇票10

第一节 汇票的定义和内容10

一、汇票的定义10

二、汇票的当事人10

三、汇票上的项目及其他记载11

第二节 汇票的种类13

第三节 汇票的票据行为14

一、出票15

二、背书15

三、提示16

四、承兑16

五、付款17

六、追索18

七、保证18

第三章 本票和支票20

第一节 本票20

一、本票的定义20

二、本票的必要项目21

三、本票和汇票的区别21

第二节 支票21

一、支票的定义21

二、支票的必要项目22

三、支票出票人和付款人的票据责任22

四、支票的提示期22

五、支票的种类22

六、支票的止付24

七、支票和汇票的区别24

第二部分 国际贸易支付结算方式第四章 国际易结算概述27

第一节 国际贸易结算的基本概念27

第二节 国际银行间清算系统28

一、SWIFT简介28

二、CHIPS简介29

三、CHAPS和TARGET2等简介29

第三节 银行间的资金划拨30

一、代理银行及账户代理行30

二、资金划拨方式30

第五章 汇付和托收33

第一节 汇付33

一、当事人及业务流程33

二、汇款申请书和付款指示书35

三、采用汇付方式时贸易方需要注意的问题37

第二节 托收38

一、托收的定义38

二、跟单托收的当事人及业务流程39

三、托收申请书及托收指示书40

四、托收方式下出口方应该注意的问题44

第六章 信用证46

第一节 信用证概述46

第二节 关于信用证的国际惯例47

一、《跟单信用证统一惯例》47

二、《UCP下电子交单的增补规则》48

三、《关于审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务》49

四、《跟单信用证项下银行间偿付统一规则》50

第三节 信用证的一般业务流程53

一、建立买卖合同53

二、申请开证54

三、开立信用证54

四、通知信用证56

五、审证和装运56

六、制单、交单议付或承付58

七、寄单、索偿和付款60

八、申请人付款赎单61

九、提货61

第四节 信用证的当事人61

一、申请人62

二、受益人62

三、开证行62

四、通知行62

五、议付行62

六、保兑行63

七、承付行63

八、转让行64

九、第二受益人64

十、交单行64

十一、索偿行64

十二、偿付行64

第五节 信用证的内容65

一、信用证本身的说明65

二、信用证当事人67

三、信用证金额和汇票条款68

四、货物条款69

五、运输条款69

六、单据条款70

七、其他规定75

八、开证行责任文句77

九、电开信用证的密押或信开信用证中的授权人签名77

第六节 信用证的类型77

一、可撤销信用证和不可撤销信用证77

二、跟单信用证和光票信用证77

三、保兑信用证和非保兑信用证78

四、即期付款信用证、延期付款信用证、承兑信用证和议付信用证78

五、循环信用证79

六、可转让信用证79

七、对背信用证80

八、对开信用证80

九、预支信用证81

第七节 审核信用证81

一、银行审证81

二、受益人审证82

三、需要引起注意的信用证条款示例83

第七章 银行保函和备用信用证87

第一节 银行保函87

一、银行保函的基本概念87

二、直接担保和间接担保87

三、保函的内容88

四、有关银行保函的国际惯例89

第二节 备用信用证90

一、备用信用证的基本概念90

二、备用信用证的内容91

三、备用信用证适用的惯例91

第八章 贸易结算融资92

一、通过未到期票据融资92

二、通过授信额度获得融资便利93

三、通过信用证获取融资93

四、通过物权单据获取融资93

五、通过信托收据获取融资94

六、通过债权转让获取融资94

第三部分 结算单证实务第九章 结算单证概述101

第一节 国际贸易中的结算单据101

第二节 单证操作基本程序102

一、建立买卖合同102

二、备货103

三、催证103

四、审证103

五、商检103

六、申请签发产地证及／或许可证103

七、订舱托运104

八、投保104

九、备齐报关单据104

十、报关104

十一、装运104

十二、发装运通知105

十三、制单105

十四、单据签证105

十五、交单105

十六、收汇核销105

十七、申请退税105

第三节 单据缮制的一般要求106

一、正确106

二、完整106

三、及时106

四、整洁106

第十章 汇票108

第一节 信用证下的汇票108

一、出票条款108

二、受票人109

三、出票人109

四、收款人109

五、付款期110

六、汇票编号110

七、汇票金额110

八、出票日111

第二节 托收下的汇票111

第十一章 发票113

第一节 商业发票113

一、首文部分113

二、本文部分115

三、结文118

第二节 其他类型的发票119

一、海关发票119

二、形式发票122

三、证实发票或签证发票123

四、领事发票123

五、制造商发票124

第十二章 运输单据126

第一节 海运提单127

一、海运提单概述127

二、托运货物并获取提单的一般程序127

三、海运提单的类型130

四、海运提单的正面内容和缮制133

第二节 租船合约提单140

第三节 多式联运单据142

第四节 空运单据142

一、空运单据的基本概况142

二、航空运单的内容及缮制144

第五节 承运货物收据147

第十三章 保险单据151

第一节 国际货物运输保险概述151

一、国际货物运输保险的基本原则151

二、保险单据的种类152

三、保险单据的获取155

第二节 保险单据的内容与缮制155

第十四章 公务证明159

第一节 检验证书159

一、检验证书的作用和种类159

二、检验证书的内容及其缮制159

第二节 产地证明书162

一、一般产地证162

二、普惠制产地证165

三、自由贸易区协议下的产地证167

四、输欧盟、土耳其纺织品产地证、丝麻制品产地证及输欧盟手工制品证176

五、出口商产地证或制造商产地证176

第十五章 其他单据179

一、包装单据179

二、受益人证明181

三、装运通知或投保声明书182

四、收据184

五、承运人证明185

六、快邮收据或邮包收据185

第十六章 审单187

第一节 出口企业审单187

一、单据审核要求187

二、审单程序或方法189

第二节 银行审单189

第三节 进口企业审单191

附录1 中华人民共和国票据法193

附录2 某些SWIFT电文格式202

附录3 思考与操练208

附录4 “思考与操练”的参考提示214

附录5 标准表格式信开信用证218

附录6 自由格式信开信用证219

附录7 SWIFT电开信用证220

附录8 普通电传式电开信用证222

附录9 了解UCP600和ISBP681223

附录10 “了解UCP600和ISBP681”的参考解析229

附录11 国际商会近年尚未发表的一些意见概要汇总248